🗿Flujo 1 - crear y enviar un borrador de factura

Este flujo cubre la creación del borrador, la incorporación de ítems facturables y el envío del borrador a Verifactu para su validación.

⭐ 1. Crear el borrador

Tabla: Facturas - drafts

Para crear un nuevo borrador:

1. Accede a Facturas - drafts.

2. Crea un nuevo registro.

3. Rellena los siguientes campos:

🔹 Campos obligatorios

• Cliente

  • Cliente al que va dirigida la factura.

  • Determina la información fiscal que aparecerá en el PDF.

  • Para poder seleccionarlo, la entidad debe estar añadida previamente en la tabla Entidades.

• Serie

  • Serie de facturación que se utilizará para generar la numeración.

  • Para poder seleccionarlo, la entidad debe estar añadida previamente en la tabla Series Facturación.

  • Al seleccionarla, se generará automáticamente el campo draft_id.

🔹 Campos automáticos

• draft_id

  • Código único del borrador.

  • Se usa para vincular todos los ítems facturables.

• Totales del borrador (base, impuestos, total)

  • Se muestran después de añadir los ítems en el siguiente paso.

🔹 Campos opcionales

• Fecha de operación

  • Fecha en la que realmente se prestó el servicio o se entregó el producto.

• Método de pago

  Opciones disponibles:

  • Al contado

  • Recibo domiciliario

  • Tarjeta

  • Cheque

  • Cheque conformado

  • Cheque bancario

  • Giro postal

  • Compensación

• Fecha de vencimiento

  • Fecha límite de pago.

• Cuenta corriente

  • IBAN donde se cobrará la factura.

Con esto, el borrador queda creado.

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⭐ 2. Añadir los ítems facturables al borrador

Tabla: Facturas - Items facturables

Para cada concepto de la factura debes crear un ítem independiente.

1. Ve a Facturas - Items facturables.

2. Crea un nuevo registro por cada ítem.

3. Rellena los siguientes campos:

🔹 Campos obligatorios

• draft_id

  • Es el código del borrador.

  • Deberás seleccionar exactamente el mismo que el generado en el paso anterior.

• Concepto

  • Descripción del producto/servicio.

• Cantidad

  • Número de unidades.

• Precio unitario

  • Precio por unidad, sin impuestos.

• Impuesto

  Selecciona el tipo de impuesto aplicable:

  • IVA (Península y Baleares)

  • IGIC (Canarias)

  • IPSI (Ceuta y Melilla)

  • Otros

  • Exenta

    • Si seleccionas Exenta → en este último caso estaremos obligados a rellenar el campo Operación especial y explicar por qué está exenta.

• Tipo impositivo (%)

  • El porcentaje del impuesto seleccionado.

  • Ejemplos: 21%, 10%, 7%, 4%, etc.

• Clave de régimen

  • Campo obligatorio por normativa AEAT.

  • La habitual es RC_IVA01 - Régimen general.

  • Si utilizas el impuesto IGIC o IPSI, aparecerán claves específicas.

🔹 Campos condicionales (obligatorios en algunos casos)

• % Descuento (opcional)

• Razón del descuento

  • Obligatorio si se aplica descuento.

• Operación especial (obligatorio si Impuesto = Exenta)

  • Debes indicar la razón legal de exención.

🔹 Campos automáticos

• Importe

  Se calcula automáticamente como:

  (Cantidad × Precio) – Descuento

Una vez creados todos los ítems, los importes se consolidan en el borrador.

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⭐ 3. Revisar la información del borrador

Vuelve a Facturas - drafts y comprueba:

• Suma total de ítems

• Impuestos

• Total final de la factura

• Datos del cliente y serie

• Datos opcionales (método de pago, vencimiento, cuenta bancaria)

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⭐ 4. Enviar el borrador a Verifactu

1. Abre el campo Acciones.

2. Selecciona Enviar borrador.

Esto inicia la comunicación con Verifactu mediante el plugin con Veribilling.

🔍 Estados del envío

Puedes verlos en Facturas - logging:

1. Ejecutando envío de borrador a Verifactu.

2. Borrador enviado con éxito.

3. Verificación de identidad pendiente en AEAT.

4. Factura disponible para ser emitida.

Cuando finaliza el proceso, el borrador pasa a estado Emitible.

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✅ Resultado final del Flujo 1

El borrador ha sido aceptado por Verifactu y queda en estado Emitible, listo para convertirse en una factura oficial.